Los programas contables españoles importan los movimientos del banco en Norma 43 (también llamada Cuaderno 43, C43, N43 o AEB43), pero no en PDF. Si solo tienes el extracto en PDF, tienes dos caminos: pedir al banco el fichero o generarlo a partir del PDF.
Primero: pide el fichero al banco
La mayoría de bancos permite descargar los movimientos en Norma 43 desde la banca online de empresas, normalmente en la sección de ficheros o descargas. Si puedes, esta es la mejor opción.
No siempre es posible:
- Extractos antiguos que ya no aparecen en la banca online.
- Extractos que te envía un cliente en PDF (lo habitual en gestorías).
- Cuentas de particulares o de bancos que no ofrecen la descarga.
Generar el Norma 43 a partir del PDF
Un conversor lee cada línea del PDF y construye el fichero con la estructura del Cuaderno 43:
- Cabecera de cuenta (registro 11): entidad, oficina, número de cuenta, fechas y saldo inicial. Se obtienen del IBAN y del extracto.
- Un registro por movimiento (registro 22): fecha de operación, fecha valor, si es cargo o abono, e importe.
- Conceptos (registros 23): el texto del movimiento.
- Totales (registro 33): número e importe de cargos y abonos, y saldo final.
- Fin de fichero (registro 88).
Si el PDF no muestra el IBAN completo, el fichero se puede generar igual, pero conviene revisar que el programa contable lo asocie a la cuenta correcta.
Qué comprobar antes de importarlo
- Que los saldos cuadren. Saldo inicial + cargos y abonos = saldo final. Un buen conversor lo comprueba línea a línea y te marca la que falla.
- Que los cargos salgan en el debe y los abonos en el haber. Algunos PDF muestran los importes sin signo, en dos columnas. Hay que deducir el signo a partir de la evolución del saldo.
- Fechas de operación y valor. Si el PDF solo tiene una fecha, se usa la misma en ambos campos.
Después: importarlo
Cada programa tiene su menú de importación de ficheros C43. Por ejemplo, en ContaSOL está en el grupo de Bancos (ver guía). Una vez importado, el programa te propone la conciliación con los asientos existentes.